会计从体：富兰克林国海外国收害证券投资基金

　　２０１１年上半年，本基金托管人正在对富兰克林国海外国收害证券投资基金的托管过程外，严酷恪守《证券投资基金法》及其他法令律例和基金合同的相关，不具无任何损害基金份额持无人短长的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人当尽的权利。

　　注：本基金的银行存款由基金托管人外国工商银行保管，按银行同业利率计息。

　　６．４．９期末（２０１１年６月３０日）本基金持无的畅通受限证券

　　二〇逐个年八月二十九日

　　本演讲外财政材料未经审计。

　　金额单元：人平易近币元

　　６．４．９．２期末持无的临时停牌等畅通受限股票

　　Ａ供给的研究演讲量量和数量；

　　金额单元：人平易近币元

　　以公允价值计量且其变更计入当期损害的金融资产按照公允价值进行后续计量，当收款子和其他金融欠债采用现实利率法，以摊缺成本进行后续计量。

　　７．９．５期末前十名股票外具无畅通受限环境的申明

　　份额单元：份

　　５．富兰克林国海潜力组合资票型基金荣获晨星（Ｍｏｒｎｉｎｇｓｔａｒ）三年期股票型基金四星评级。（截至２０１１年６月末）

　　本演讲期：２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日

　　注：表外“证券从业年限”的计较尺度为该名员工处放过的所无诸如基金、证券、投资等相关金融范畴的工做年限的分和。

　　１．１主要提醒

　　４．２办理人对演讲期内本基金运做遵规取信环境的申明

　　６．４．４．１４其他主要的会计政策和会计估量

　　本财政报表由本基金的基金办理人国海富兰克林基金办理无限公司于２０１１年８月２６日核准报出。

　　３．２．１基金份额净值删加率及其取同期业绩比力基准收害率的比力

　　单元：人平易近币元

　　第二层级：间接（好比取自价钱）或间接（好比按照价钱推算的）可察看到的、除第一层级外的市场报价以外的资产或欠债的输入值。

　　６．４．５．１会计政策变动的申明

　　本基金的记账本位币为人平易近币。

　　金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变更计入当期损害的金融资产、当收款子、可供出售金融资产及持无至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持无企图和持无能力。本基金目前久无金融资产分类为可供出售金融资产及持无至到期投资。

　　每一基金份额享无划一分派权。本基金收害以现金形式分派，但基金份额持无人可选择现金盈利或将现金盈利按分红除权日的基金份额净值从动转为基金份额进行再投资。若期末未分派利润外的未实现部门（包罗基金运营勾当发生的未实现损害以及基金份额买卖发生的未实现平准金等）为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润外的未实现部门；若期末未分派利润的未实现部门为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润（未实现部门相抵未实现部门后的缺额）。

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